| |
Дата розміщення: 17.04.2020
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
| Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
У зв'язку з неможливiстю прогнозування на найближчий час фiнансових надходжень пiдприємства, окрiм тих, що повнiстю витрачаються на пiдтримку життєдiяльностi пiдприємства, яке-небудь прогнозування та планування на майбутнi перiоди є неможливим. Стратегiєю подальшої дiяльностi Товариства являється розширення ринку збуту. |
| Інформація про розвиток емітента |
Товариство успiшно працює на українському ринку займаючись вирощуванням зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур За цей час ми завоювали довiру i повагу клiєнтiв i партнерiв, постiйно розширюючи асортимент товарiв. З урахуванням ризикiв (пiдвищення вартостi паливно-енергетичних ресурсiв, посилення конкурентної боротьби на ринку збуту продукцiї, нелегальний iмпорт товарiв легкої промисловостi, вiдтiк квалiфiкованих спецiалiстiв) та викликiв при здiйсненнi господарської дiяльностi , ПрАТ "Веселинiвська родючiсть" має подальшi перспективи розвитку. Керiвництво Товариства постiйно працює над розширенням ринку збуту. |
| Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
В 2019 роцi Товариством деривативи не укладались, правочини щодо похiдних цiнних паперiв Товариством не вчинялись та на оцiнку його активiв, зобов'язань, |
| Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
завдання та полiтику Товариства щодо управлiння фiнансовими ризиками, у тому числi полiтику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування, вiдсутня |
| Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
схильнiсть Товариства до цiнових ризикiв, кредитного ризику, ризику лiквiдностi та/або ризику грошових потокiв вiдсутня. |
| Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
ПрАТ "Веселинiвська родючiсть" власний Кодекс корпоративного управлiння не приймався та не затверджувався., органи Товариства i посадовi особи дiють вiдповiдно до Статуту, Закону України "Про акцiонернi товариства" та iнших нормативних актiв |
| Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Товариство не застосовує кодекс корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iнший кодекс корпоративного управлiння. |
| Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Товариство не застосовує практику корпоративного управлiння понад визначенi законодавством вимоги. |
| У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Товариство не застосовує практику корпоративного управлiння понад визначенi законодавством вимоги. Товариство у своїй дiяльностi керується принципами корпоративного управлiння, якi затвердженi Рiшенням НКЦПФР №955 вiд 22.07.2014р. та не вiдхиляється вiд вимог цих принципiв. |
| Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
д/в |
| Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Порядок призначення та звiльнення посадових осiб Товариства викладенi в Статутi Товариства. Порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента встановлюється Статутом ПрАТ "Веселинiвська родючiсть", Наглядова рада складається з 3 (трьох) осiб. Кiлькiсний склад визначається а члени та голова Наглядової ради обираються загальними зборами строком на три роки.члени наглядової ради акцiонерного товариства обираються акцiонерами пiд час проведення загальних зборiв товариства строком на три роки. Обранi члени Наглядової ради виконують свої обов'язки з моменту обрання на Загальних зборах акцiонерiв до обрання Загальними зборами акцiонерiв наступного складу Наглядової ради або до припинення повноважень у випадках, передбачених Статутом. Обрання членiв Наглядової ради здiйснюється простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй. До складу Наглядової ради обираються особи з числа фiзичних осбi якi мають повну дiєздатнiсть , або юридичних осiб-акцiнерiв. Акцiонер юридична особа може мати необмежену кiлькiсть представникiв у Наглядовiй радi. Роботою Наглядової ради керує Голова Наглядової ради який обирається загальними зборами акцiонерiв. Повноваження Голови та Членiв Наглядової ради припиняються за рiшеннязагальних зборiв; за її бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства не менш нiж за 2 тижнi; у випадку неможливостi виконання покладених на неї обов'язкiв за станом здоров'я; у випадку набрання законної сили обвинувального вироку щодо цiєї особи; у випадку смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, помер-лим; Директор. Директор є одноособовим виконавчим органом управлiння Товариства. Директор призначається на невизначений строк за умовами контракту або трудового договору. Термiн перебування на посадi закiнчується з дати прийняття загальними зборами рiшення про вiдкликання директора з посади. Директор має право призначати особу яка буде виконувати його функцiї, але обмежено обсягом, виданою довренiстю. Ревiзор обирається загальними зборами акцiонерiв строком на 3 роки. Ревiзором не може бути член Наглядової ради, Директор, особа, яка не має повної цивiльної дiєздатностi, члени iнших органiв товариства. Ревiзор не може входити до складу лiчильної комiсiї. |
| Повноваження посадових осіб емітента |
Повноваження посадових осiб Товариства викладенi в Статутi Товариства. Компетенцiя Наглядової ради визначається чинним законодавством України, Статутом Товариства До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених чинним законодавством, Статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами.Повноваження члена Наглядової ради дiйснi з моменту його обрання загальними зборами. Головними функцiями Наглядової ради Товариства є: -визначення стратегiї розвитку Товариства; -забезпечення ефективного контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства; -забезпечення реалiзацiї та захисту прав акцiонерiв, а також врегулювання корпоративних конфлiктiв; -забезпечення ефективної дiяльностi Виконавчого органу Товариства. Головна мета та задачi Наглядової ради Товариства: - добросовiсне та компетентне виконання обов'язку з контролювання та регулювання дiяльностi Товариства, що забезпечує пiдтримання та рiст вартостi акцiй Товариства, а також захист та можливiсть реалiзацiї акцiонерами Товариства своїх прав; - забезпечення встановлення системи виявлення та врегулювання потенцiйних конфлiктiв iнтересiв; - забезпечення ведення постiйного дiалогу з акцiонерами Товариства; -забезпечення формування та реалiзацiї стратегiї розвитку Товариства; - встановлює та пiдтримує необхiднi механiзми контролю за дiяльнiстю Виконавчого органу Товариства, в тому числi монiторинг та оцiнку дiяльностi Виконавчого органу Товариства; -встановлює систему зрозумiлих та прозорих критерiїв та процедур обрання (призначення) та вiдзиву (замiщення) Виконавчого органу Товариства та ефективну систему винагороди членiв Виконавчого органу Товариства; -надає оцiнку планiв реформування Товариства та забезпечує контроль за їх реалiзацiєю; -встановлює прозору систему оцiнки своєї дiяльностi в цiлому та кожного члену Наглядової ради Товариства окремо, розробляє прозору систему винагороди та компенсацiї видаткiв, пов'язаних iз виконанням Наглядовою радою своїх функцiй та повноважень, та надає їх для затвердження Загальним зборам акцiонерiв Товариства; - забезпечує створення системи управлiння фiнансовими ризиками. Наглядова рада Товариства у своїх рiшеннях виходить iз необхiдностi дiяти справедливо по вiдношенню до всiх акцiонерiв та не може враховувати iнтереси тiльки будь-якої однiєї групи акцiонерiв. Наглядова рада звiтує перед Загальними зборами про свою дiяльнiсть, загальний стан справ Товариства та вжитi нею заходи, спрямованi на досягнення мети Товариства. До компетенцiї Директора належать вирiшення всiх питання повязаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства крiмм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової ради.До компетенцiї Директора належать: - забезпечення виконання рiшень Зборiв Товариства i Нагдядової Ради; - органiзацiя виконання виробничих програм, договiрних та iнших зобов'язань, якi взяло на себе Товариство; -визначення умов оплати працi працiвникiв Товариства, його фiлiй та представництв; - розробка проектiв рiчного бюджету, бiзнес-планiв, програм фiнансово-господарської дiяльностi Товариства; - розробка та затвердження поточних фiнансово-господарських планiв i оперативних завдань Товариства та забезпечення їх реалiзацiї; - органiзацiя ведення бухгалтерського облiку та звiтностi Товариства. Надання для розгляду Наглядовiй радi рiчних звiтiв Товариства до їх подання на розгляд Зборiв; - розробка та затвердження штатного розкладу, правил внутрiшнього трудового розпорядку, посадових iнструкцiй, положень, посадових окладiв працiвникiв Товариства та iнших внутрiшнiх документiв, затвердження яких не вiднесено до виключної компетенцiї загальних Зборiв Товариства; -призначення працiвникiв фiлiй та представництв; -прийняття рiшення про отримання банкiвського кредиту на договiрнiй комерцiйнiй основi; - укладення та виконання колективного договору. - без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, в тому числi представляти iнтереси Товариства у всiх пiдприємствах, установах, органiзацiях та вчиняти вiд iменi Товариства юридичнi дiї в межах компетенцiї, визначеної Статутом - розпоряджатися коштами та майном Товариства у вiдповiдностi до Статуту, рiшень Зборiв, Наглядової ради та чинного законодавства України; - приймати рiшення про укладення правочинiв на суму, що не перевищує 10% вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства; - вiдкривати рахунки у банкiвських установах; - пiдписувати договори, довiреностi та iншi документи вiд iменi Товариства, рiшення про укладення (видачу) яких прийнято уповноваженим органом Товариства в межах його компетенцiї вiдповiдно до Статуту; - - наймати та звiльняти працiвникiв Товариства, вживати до них заходи заохочення та накладати стягнення вiдповiдно до чинного законодавства України, Статуту та внутрiшнiх документiв Товариства; - в межах своєї компетенцiї видавати накази i давати вказiвки, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства; - -при здiйсненнi Статутної дiяльностi забезпечувати дотримання адмiнiстративно - господарського та податкового законодавства; - приймати рiшення про пред'явлення в судах вiд iменi Товариства претензiй i судових позовiв, здiйснювати iншi юридичнi акти; - здiйснювати iншi функцiї, якi необхiднi для забезпечення дiяльностi Товариства, згiдно з чинним законодавством та внутрiшнiми документами Товариства. Ревiзор проводить перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року та iншi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства. Виконавчий орган забезпечує Ревiзору доступ до iнформацiї в межах, передбачених Статутом Ревiзор має право вносити пропозицiї до порядку денного Зборiв та брати участь в обговореннi питань порядку денного з правом дорадчого голосу. За пiдсумками перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року Ревiзор готує висновок, який має мiстити iнформацiю, визначену чинним законодавством України. |
| Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА про виконання узгоджених процедур стосовно розкриття не фiнансової iнформацiї в складi звiту керiвництва звiту про корпоративне управлiння Приватного акцiонерного товариства "Веселинiвська родючiсть" за 2019 рiк м. Одеса 14 квiтня 2020 року Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку Акцiонерам та керiвництву Приватного акцiонерного товариства "Веселинiвська родючiсть" Усiм iншим зацiкавленим особам та користувачам звiтiв Думка Нами, аудиторською фiрмою, товариством з обмеженою вiдповiдальнiстю "ТРАНСАУДИТ", надалi - Аудитор, виконанi узгодженi процедури за вимогами Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (надалi, МСА), а саме МСЗНВ 3000 "Завдання з надання впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї" з дотриманням вимог чинного законодавства України, зокрема, Закону України "Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть "Аудитором, перевiрено iнформацiю емiтента, наведену в звiтi керiвництва за 2019 рiк. За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння, у тому числi систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" вбачається висновок: прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння в Приватному акцiонерному товариствi "Веселинiвська родючiсть": 1) вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту, 2) Iнформацiя про стан корпоративного управлiння, наведена у рiчному звiтi керiвництва за 2019 рiк, складена в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до вимог законодавства України, документообiгу емiтента та до вимог рiшення Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 03.12.2013 р. за № 2826 "Про затвердження Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв". Основнi вiдомостi про емiтента акцiй Приватне акцiонерне товариство "Веселинiвська родючiсть", код за ЄДРПОУ 05490055, мiсцезнаходження, 57001 Миколаївська обл., смт.Веселинове, вул. Одеська, 84в, тел. 050-583-79-60, адреса електронної пошти kmuadv@gmail.com, дата первинної державної реєстрацiї - 29.12.1994р., дата реєстрацiї приватним акцiонерним товариством - 09.08.2011р. Основа для думки та опис застосованих критерiїв На основi виконаних процедур та отриманих доказiв нiщо не привернуло нашої уваги, щоб змусило аудитора вважати, що "Рiчний звiт керiвництва за 2019рiк" Приватного акцiонерного товариства "Веселинiвська родючiсть", мiстить iнформацiю яка б потребувала суттєвих коригувань оцiнки ключових питань документообiгу дiяльностi для приведення їх у вiдповiднiсть до критерiїв вимог законодавства України. ПрАТ "Веселинiвська родючiсть", дотримувалося в усiх суттєвих аспектах вимог законiв України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23,02 2006 р. № 3480-IV( зi змiнами та доповненнями), "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008р. № 514-VI (зi змiнами та доповненнями), вимог рiшення Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 03.12.2013 р. за № 2826 "Про затвердження Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв" (зi змiнами та доповненнями) та документообiгу ПрАТ "Веселинiвська родючiсть". Наведена iнформацiя в звiтi про корпоративне управлiння за 2019р., є справедливою в усiх суттєвих аспектах вiдображає iнформацiю про корпоративне управлiння пiдприємства, викривлень в звiтi не встановлено на дату надання звiту незалежного аудитора. При виконаннi завдання аудитором, також перевiрено рiчну iнформацiю емiтента цiнних паперiв за 2018рiк., яка розмiщена на сайтах Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку та ПрАТ "Веселинiвська родючiсть". Розбiжностей та викривлень аудитором не встановлено. Товариство ще не розмiщало рiчну iнформацiю за 2019рiк. Ключовi питання аудиту Виконання завдання з дотриманням вимог професiйних стандартiв та застосовних вимог законодавчих i нормативних актiв, стосовно розкриття в не фiнансової iнформацiї в звiтi керiвництва про вiдповiднiсть документообiгу товариства та вiдповiднiсть законодавству України. 1. Аудитором дослiдженi наступнi питання вiдносно кодексу корпоративного управлiння: " Перевiрка достовiрностi iнформацiї про власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується емiтент " Перевiрка достовiрностi iнформацiї про кодекс корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншого кодексу корпоративного управлiння, який емiтент добровiльно вирiшив застосовувати Перевiркою встановлено: Приватне акцiонерне товариство "Веселинiвська родючiсть" не створювало власного кодексу корпоративного управлiння, а керується загальними нормами законодавства про акцiонернi товариства. 2. Аудитором дослiдженi питання достовiрностi iнформацiї та всю вiдповiдну iнформацiю про практику корпоративного управлiння, застосовувану понад визначенi законодавством вимоги Аудитор провiв дослiдження прийнятих внутрiшнiх документiв, якi регламентують функцiонування органiв корпоративного управлiння. Джерелами iнформацiї є: " статут, " протоколи загальних зборiв товариства, " положення про загальнi збори акцiонерiв, наглядову раду, виконавчий орган, ревiзiйну комiсiю (ревiзора), " iншi внутрiшнi документи, якi визначено статутом. ПрАТ "Веселинiвська родючiсть" у своїй дiяльностi керується власним положенням про загальнi збори акцiонерiв, про наглядову раду, виконавчий орган (директор), ревiзiйну комiсiю (ревiзора), а також положеннями статуту стосовно загальних зборiв акцiонерiв, наглядової ради, директора, ревiзiйної комiсiї (ревiзора). 3. Аудитором дослiдженi питання достовiрностi iнформацiї та всю вiдповiдну iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв (учасникiв) та загальний опис прийнятих на зборах рiшень в 2019роцi. Змiст функцiй та повноважень загальних зборiв товариства визначенi в наступних документах: - Протокол загальних зборiв акцiонерiв, що вiдбулися 30.04.2019року. - Рiчна iнформацiя емiтента цiнних паперiв за 2018 рiк, яка розмiщена на його сайтах та сайтi НКЦПФР. Рiчна iнформацiя Товариством в 2019 роцi розмiщалася. Аудитором встановлено, що в звiтному перiодi 30.04.2019р. були проведенi рiчнi загальнi збори ПрАТ "Веселинiвська родючiсть" з наступним порядком денним: 1.Про обрання лiчильної комiсiї. 2.Обрання голови та секретаря загальних зборiв акцiонерiв. 3.Звiт Директора Товариства за 2018 рiк. Прийняття рiшення за результатами розгляду звiту директора Товариства. 4.Звiт Наглядової ради за 2018 рiк. Прийняття рiшення за результатами розгляду звiту Наглядової ради. 5.Звiт та висновки Ревiзора за 2018 рiк. Прийняття рiшення за результатами розгляду звiту та затвердження висновкiв Ревiзiйної комiсiї. 6.Затвердження рiчного звiту товариства за 2018 рiк. 7.Про розподiл прибутку i збиткiв товариства з урахуванням вимог законодавства. 8.Припинення повноважень членi наглядової ради Товариства. 9.Обрання голови та членiв наглядової ради Товариства. 10.Припинення повноважень Ревiзора. 11.Обрання Ревiзора Товариства. Письмових скарг та заяв щодо процедури реєстрацiї не отримано. У вiдповiдностi з вимогами ст. 41 Закону України "Про акцiонернi товариства" та Статуту Товариства, вказана кiлькiсть голосiв забезпечує кворум, необхiдний для проведення Загальних зборiв акцiонерiв. Збори правомочнi приймати рiшення з усiх питань, що виносяться на голосування, згiдно з порядком денним. Голосування на загальних зборах здiйснювалося вiдкрито бюлетенями для голосування. 4. Аудитор перевiрив достовiрнiсть iнформацiї та всю вiдповiдну iнформацiю про персональний склад наглядової ради та виконавчого органу емiтента, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень. Джерелами iнформацiї є: Статут; Протоколи загальних зборiв товариства, якими було сформовано, вiдкликано, обрано та затверджено кiлькiсний склад органiв; Трудовi договори(контракти) та розмiр винагороди директору; Iншi документи. Аудитом встановлено: Створено одноосiбний орган (директор) та наглядову раду згiдно наданих аудитору документiв. Цi факти вiдповiдають вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам статуту товариства. 5. Аудитор перевiрив достовiрнiсть iнформацiї та всю вiдповiдну iнформацiю про опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента. Джерелами iнформацiї є: Статут; Протоколи загальних зборiв, за останнiй рiк та попереднiй рiк; Рiчнi звiти, звiти ревiзора, звiти аудитора (аудиторської фiрми); Iншi документи. Аудитором встановлено: Статутом визначено, що ревiзор здiйснює перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Ревiзор обирається загальними зборами акцiонерiв. При здiйсненнi контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю товариства ревiзор перевiряє: - достовiрнiсть даних, якi мiстяться в рiчнiй фiнансовiй звiтностi; - вiдповiднiсть ведення бухгалтерського, податкового, статистичного облiку та звiтностi вiдповiдним нормативним документам; - своєчаснiсть i правильнiсть вiдображення в бухгалтерському облiку всiх фiнансових операцiй вiдповiдно до встановлених правил та порядку; - дотримання директором наданих йому повноважень що до розпорядження майном, укладення правочинiв та проведення фiнансових операцiй; - своєчаснiсть та правильнiсть здiйснення розрахункiв за зобов'язаннями; Ревiзором проводяться плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Плановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi проводяться за результатами фiнансового року. За пiдсумками перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi за результатами фiнансового року складається висновок, в якому мiститься iнформацiя про: пiдтвердження достовiрностi та повноти даних фiнансової звiтностi за вiдповiдний перiод; факти порушення законодавства пiд час провадження фiнансово-господарської дiяльностi, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського облiку та подання звiтностi. Компетенцiя ревiзора визначається чинним законодавством та Статутом. 6. Аудитором перевiрено достовiрнiсть iнформацiї та всю вiдповiдну iнформацiю про перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй емiтента Джерело iнформацiї - зведений облiковий реєстр власникiв цiнних паперiв, наданий реєстратором. Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй емiтента: - Волоший Вячеслав Вiталiйович - власник пакету iз 54,507 вiдсоткiв голосуючих простих акцiй Товариства; - Волошин Вiталiй Вiталiйович -власник пакету iз 43,1 вiдсоткiв голосуючих простих акцiй Товариства. 7. Аудитор перевiрив достовiрнiсть iнформацiї та всю вiдповiдну iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах емiтента: - протокол загальних зборiв в 2019 роцi та реєстр акцiонерiв для проведення загальних зборiв акцiонерiв, складеного з акцiй, якi усi враховуються при визначеннi кворуму та при голосуваннi в органах емiтента. 8. Аудитор перевiрив достовiрнiсть iнформацiї та всю вiдповiдну iнформацiю про порядок призначення та звiльнення й повноваження посадових осiб емiтента Джерела iнформацiї: " статут; " протоколи загальних зборiв акцiонерiв якими було затверджено дiючi посадови особи товариства; " трудовi договори, накази, штатний розклад; " iншi документи. Аудитором визначено, що вiдповiдно до статуту органами управлiння є: " загальнi збори акцiонерiв; " наглядова рада; " директор; " ревiзор. Статутом визначено, що виконавчий орган - директор обирається Наглядовою радою, що не суперечить Закону України "Про акцiонернi товариства" та його внутрiшнiм положенням. У зв'язку з нашим аудитом i нашою вiдповiдальнiстю є ознайомитися з цiєю iнформацiєю та при цьому розглянути, чи iснує суттєва невiдповiднiсть мiж iншою iнформацiєю або нашими знаннями, отриманими пiд час надання аудиторських послуг, або чи ця iнша iнформацiя має вигляд такої, що мiстить суттєве викривлення. Ми не виявили таких фактiв, якi потрiбно було б включити до звiту про корпоративне управлiння. Дослiдженнями аудитора визначено, що корпоративне управлiння здiйснюється згiдно вимог дiючого законодавства України та статуту пiдприємства. Вищим органом управлiння є загальнi збори акцiонерiв, рiшення затверджуються та виконуються директором на пiдставi протоколiв загальних зборiв акцiонерiв, що передбачено статутними документами. Згiдно статуту контроль за виконанням рiшень загальних зборiв акцiонерiв та узгодженням деяких фiнансово - правових зобов'язань здiйснює наглядова рада. Усi виконання та узгодження письмово пiдтвердженi та зафiксованi у документообiгу, пов'язаному з фiнансово - господарською дiяльнiстю. На думку аудитора, можна зробити висновок про дотримання в цiлому вимог до корпоративного управлiння по вiдношенню до усiх акцiонерiв. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу та тих, кого надiлено найвищими повноваженнями за звiтнiсть Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання рiчної звiтностi вiдповiдно до законодавства України та за таку систему внутрiшнього контролю, яку управлiнський персонал визначає потрiбною для того, щоб забезпечити складання звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки. Виконавчий орган товариства в особi директора є структурою, яка вiдповiдає за нагляд за процесом звiтування та є тiєю структурою, що вiдповiдає за складання звiтностi. Вiдповiдальнiсть аудитора Нашими цiлями є отримання об?рунтованої впевненостi, що звiтнiсть у цiлому не мiстить суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства або помилки, та випуск звiту аудитора, що мiстить нашу думку. Об?рунтована впевненiсть є високим рiвнем впевненостi, проте не гарантує, що аудит, проведений вiдповiдно до МСА, завжди виявить суттєве викривлення, якщо воно iснує. Викривлення можуть бути результатом шахрайства або помилки; вони вважаються суттєвими, якщо окремо або в сукупностi, як об?рунтовано очiкується, вони можуть впливати на економiчнi рiшення користувачiв. Виконуючи узгодженi процедури вiдповiдно до вимог МСА, ми використовуємо професiйне судження та професiйний скептицизм протягом усього завдання з надання аудиторських послуг. Основнi вiдомостi про суб'єкта аудиторської дiяльностi Партнером завдання з аудиту є незалежний аудитор, директор фiрми "Трансаудит". Кравченко Т.В. (Сертифiкат АПУ серiї А № 007180, безстроковий ) Дата (звiту незалежного аудитора) - 14.04.2020 р. М.П. |
|